第一章 总则

第一条 健康元药业股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称：本公(gōng)司或健康元）高度重视诚信经营，為(wèi)加强对投诉举报的管理(lǐ)和对投诉举报人的保护，规范投诉举报管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)，维护公(gōng)司合法权益，保障公(gōng)司员工(gōng)（包括全职员工(gōng)、兼职员工(gōng)和合约人员）或客户、供应商(shāng)等第三方正常行使投诉、举报违法违规行為(wèi)的权利，根据《中(zhōng)华人民(mín)共和國(guó)公(gōng)司法》《企业内部控制基本规范》等法律、法规及规范性文(wén)件的有(yǒu)关规定，结合公(gōng)司实际，特制定本保护政策。

第二条 本政策适用(yòng)于本公(gōng)司各部门、直接或间接全资子公(gōng)司、直接或间接控股子公(gōng)司（以下统称：子公(gōng)司）。健康元积极号召并倡导供应商(shāng)、代理(lǐ)商(shāng)等合作(zuò)伙伴共同遵守本规定。

第二章 投诉举报范围及管理(lǐ)职责归属

第三条 投诉、举报范围：

1、违反《公(gōng)司章程》、内部控制制度、职业道德(dé)与行為(wèi)规范等行為(wèi)；

2、牟取不正当利益，收受或进行商(shāng)业贿赂等行為(wèi)；

3、将正常情况下可(kě)以使公(gōng)司合法获利的交易事项转移给他(tā)人；

4、故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；

5、贪污、挪用(yòng)、盗窃、侵占公(gōng)司资产(chǎn)；

6、伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财務(wù)报告；

7、泄露公(gōng)司的商(shāng)业机密、技(jì )术秘密；

8、公(gōng)司董事、监事、总裁及其他(tā)高管人员以权谋私；

9、违反《健康元药业集团股份有(yǒu)限公(gōng)司劳动用(yòng)工(gōng)及行為(wèi)道德(dé)准则》以及其他(tā)侵害劳动者权益的行為(wèi)；

10、其他(tā)危害公(gōng)司正常运营和社会声誉的行為(wèi)。

第四条 本公(gōng)司董事会审计委员会负责监督、审查本政策的运营。公(gōng)司督审部是投诉及举报人保护的日常管理(lǐ)部门，具(jù)體(tǐ)职责：

1、负责管理(lǐ)投诉举报電(diàn)话、電(diàn)子邮箱，接收实名(míng)或匿名(míng)投诉举报，并根据需要公(gōng)布投诉举报電(diàn)话号码、電(diàn)子邮箱、通讯地址等；

2、书面记录举报内容并及时向管理(lǐ)层或董事長(cháng)报告；

3、对接受的投诉举报进行调查并将调查结果向董事長(cháng)报告；

4、对投诉举报和调查处理(lǐ)后的报告材料及时立卷归档。

第三章 投诉举报方式

第五条 各级员工(gōng)及与公(gōng)司直接或间接发生经济关系的社会各方可(kě)举报公(gōng)司及其人员实际或疑似舞弊案件的信息以及涉及侵害劳动者权益的信息，包括对公(gōng)司及其人员违反职业道德(dé)情况的投诉、举报信息。

第六条 投诉举报人可(kě)以采用(yòng)书面、電(diàn)子邮件、電(diàn)话等正当形式进行投诉举报。投诉举报时应当说明事情的基本经过，被投诉举报对象的名(míng)称、具(jù)體(tǐ)当事人、投诉举报人的姓名(míng)、联系方式、投诉举报人的具(jù)體(tǐ)投诉要求，并应同时提供投诉举报人利益或公(gōng)司利益受到侵害的证据，以及与投诉举报事项相关的其他(tā)材料。

第七条 公(gōng)司鼓励投诉举报人采用(yòng)实名(míng)方式进行举报。凡实名(míng)投诉举报的，督审部将严格保密并以适当的方式将处理(lǐ)结果反馈给投诉举报人。

第四章 投诉举报处理(lǐ)程序

第八条 投诉举报时投诉举报人应当如实提供情况，公(gōng)司督审部接收工(gōng)作(zuò)人员应对投诉举报内容进行记录。对投诉、举报事项进行分(fēn)析评估，按以下原则分(fēn)级处置：

（一）A级：涉及公(gōng)司董事、监事、高级管理(lǐ)人员或监事会认為(wèi)性质(zhì)严重的举报，督审部对其投诉事项进行初步调查判断，认為(wèi)举报事实基本属实的，按以下方式处理(lǐ)：

1、涉及公(gōng)司董事、监事及高级管理(lǐ)人员违纪行為(wèi)的举报，属公(gōng)司相关规章规定的违纪行為(wèi)的，公(gōng)司督审部接到报告后，决定调查方式，并对调查结果提出处理(lǐ)意见；

2、涉及公(gōng)司层面管理(lǐ)缺陷或其他(tā)重大失误的举报，督审部应立即向公(gōng)司董事会报告，根据公(gōng)司内控管理(lǐ)制度和要求提出调查方式，在查明情况后，由负责调查的部门提出处理(lǐ)和改正意见或建议，并就处理(lǐ)情况报告公(gōng)司董事会；

3、其他(tā)违纪行為(wèi)的举报，按照公(gōng)司有(yǒu)关违纪行為(wèi)处理(lǐ)程序办(bàn)理(lǐ)。

（二）B级：按初步调查判断，举报内容具(jù)备事实或者构成违纪行為(wèi)，但不涉及公(gōng)司董事、监事、高级管理(lǐ)人员，或内容性质(zhì)不严重的举报或投诉，按以下方式处理(lǐ)：

1、涉及个人具(jù)备违纪事实或者构成违纪行為(wèi)的举报或者投诉，督审部应指定专人对举报内容进一步调查核实，根据调查提出建议，或向被举报人所在部门提出处理(lǐ)意见，由被举报人所在部门负责处理(lǐ)结果的举报案件，处理(lǐ)部门应及时向监事会反馈处理(lǐ)结果；

2、涉及对公(gōng)司及事件有(yǒu)关部门管理(lǐ)缺陷或失误的举报或投诉，督审部应及时通知公(gōng)司相关部门对该管理(lǐ)缺陷，提出补救措施或纠正措施的意见或建议。相关部门应对该缺陷或失误采取补救措施或予以纠正，并及时向监事会反馈处理(lǐ)结果。

（三）C级：经过初步调查，由督审部初步判定投诉缺乏依据，但其性质(zhì)并非主观上的恶意诬告或诽谤，应在进一步调查核实后，将处理(lǐ)结果通知举报人；

（四）D级：经初步调查，由督审部初步判定属于恶意诬告、诽谤的举报或投诉，在进一步调查核实后，根据举报人行為(wèi)给被举报人或公(gōng)司造成影响的危害严重程度，做出相应处罚或移送司法机关处理(lǐ)。投诉举报人捏造事实，伪造证据，利用(yòng)投诉举报诬告陷害他(tā)人的，应当承担相应的责任。

第九条 接受投诉举报事项后，公(gōng)司督审部应在规定期限内将调查情况或处理(lǐ)结果告知投诉举报人。具(jù)體(tǐ)规定：

1、对属于职权范围内的，自收到举报后30日内，将调查情况或处理(lǐ)结果告知投诉举报人；逾期不能(néng)告知的，应当向投诉举报人说明原因；

2、对不属于职权范围内的，自收到投诉举报后5日内，将不予接受的原因，告知投诉举报人，并告知受理(lǐ)机关；需要代转或送交有(yǒu)关部门办(bàn)理(lǐ)的，应告知投诉举报人所转送部门和转办(bàn)时间；

3、投诉举报人未署真实姓名(míng)、地址，无法告知的，不适用(yòng)前两款规定。

第十条 投诉举报人认為(wèi)接收、办(bàn)理(lǐ)投诉举报的工(gōng)作(zuò)人员与被投诉举报人是近亲属或有(yǒu)利害关系，可(kě)能(néng)影响举报事项客观、公(gōng)正处理(lǐ)的，有(yǒu)权提出回避要求。情况属实的，有(yǒu)关人员必须回避。

第五章 投诉举报过程中(zhōng)的违规行為(wèi)及处理(lǐ)

第十一条 任何部门、子公(gōng)司和个人不得干扰和妨碍办(bàn)理(lǐ)投诉举报的工(gōng)作(zuò)人员查处投诉举报事项。

第十二条 接收及办(bàn)理(lǐ)投诉举报事项的工(gōng)作(zuò)人员，应遵守下列工(gōng)作(zuò)准则：

1、接收当面投诉举报应当在能(néng)够保密的场所进行，专人接谈，无关人员不得旁听和询问；

2、投诉举报信件的收发、拆阅、登记、转办(bàn)、保管和面述或者電(diàn)话举报的接待、接听、记录、录音等工(gōng)作(zuò)，应当严格遵循保密原则，严防泄露举报内容和遗失举报材料；

3、投诉举报材料不准私自摘抄和复制；

4、调查被投诉举报人或被投诉举报单位的情况时，应在做好保密工(gōng)作(zuò)、在不暴露投诉举报人身份的情况下进行，不得出示投诉举报材料；

5、不得将本公(gōng)司办(bàn)理(lǐ)投诉举报的内部研究情况透露给投诉举报人，不得与无关人员谈论投诉举报内容；

6、不得扣压、隐匿或私自销毁投诉举报材料；

7、不得刁难、威胁投诉举报人。

第十三条 对违反上述规定的工(gōng)作(zuò)人员，应追究相应的责任，涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理(lǐ)。

第十四条 对借投诉或举报之名(míng)故意捏造虚假事实，诬告陷害他(tā)人，或以投诉举报為(wèi)名(míng)制造事端，干扰正常工(gōng)作(zuò)的，将依照有(yǒu)关规定严肃处理(lǐ)；构成犯罪的移送司法机关处理(lǐ)。由于对事实了解不全而发生误告、错告的失实投诉或举报，不适用(yòng)本条款规定。

第六章 投诉举报人保护措施

第十五条 保护投诉举报人应当遵循保密、奖励和其合法权益不受侵犯的原则。公(gōng)司采取必要措施充分(fēn)保护投诉举报人的合法权益，包括人身权利、财产(chǎn)权利、工(gōng)作(zuò)权利、民(mín)主权利、名(míng)誉权利及其他(tā)合法权益。

第十六条 公(gōng)司各部门及子公(gōng)司都必须正确对待投诉举报人依法举报的行為(wèi)，不得以任何借口打击报复投诉举报人。

第十七条 严禁将投诉举报人的姓名(míng)、单位、住址等有(yǒu)关情况和投诉举报内容透露给被投诉举报人；被投诉举报人是单位负责人的，不得将投诉举报材料转给该负责人所在部门或子公(gōng)司。违反前款规定的，追究相应的责任，经司法机关认定触犯法律的，送交司法机关处理(lǐ)。

第十八条 投诉举报人受到打击报复时，有(yǒu)权向督审部或其上级主管反映。

第十九条 打击报复投诉举报人，包括纵容、包庇或收买、指使他(tā)人对投诉举报人打击报复的应追究相应的责任，经司法机关认定触犯法律的，送交司法机关处理(lǐ)。

第二十条 本公(gōng)司各部门对投诉举报的情况隐瞒不报、反映不及时、不配合调查、设置障碍阻挠调查或对申诉人打击报复的，督审部有(yǒu)权追究相关人员的责任，同时追究该部门主要领导责任。

第七章 附则

第二十一条 本政策未尽事宜，依照國(guó)家有(yǒu)关法律、法规、规范性文(wén)件及《公(gōng)司章程》的有(yǒu)关规定执行。本政策如与日后颁布的有(yǒu)关法律、法规、规范性文(wén)件的规定不一致的，按有(yǒu)关法律、法规、规范性文(wén)件的规定执行，并立即修改本政策。

第二十二条 本政策自董事会审计委员会审议通过之日起生效，由公(gōng)司董事会审计委员会负责解释和修订。

健康元药业集团股份有(yǒu)限公(gōng)司

二〇二四年四月二日